Hawaii ist dank seiner reichlichen Sonneneinstrahlung ein idealer Standort für die Nutzung von Solarenergie. Das Engagement des Staates für erneuerbare Energien zeigt sich in verschiedenen Anreizen, insbesondere in der Hawaii Solar Tax Credit, die Haus- und Mietwohnungsbesitzern eine erhebliche finanzielle Unterstützung bietet. In diesem Blogbeitrag erfahren Sie, ob die Hawaii Solar Tax Credit erstattungsfähig ist und welche Regeln für die verfügbaren Anreize gelten.
Ist die Solarsteuergutschrift von Hawaii erstattungsfähig?
NeinDie hawaiianische Solarsteuergutschrift ist nicht erstattungsfähig. Eine nicht erstattungsfähige Steuergutschrift bedeutet, dass sie nicht über Ihre Steuerschuld hinaus erstattet werden kann. Eine erstattungsfähige Steuergutschrift hingegen bedeutet, dass Sie eine Rückerstattung der Gutschrift erhalten können, auch wenn Sie keine Steuern schulden oder Ihre Steuerschuld geringer ist als der Betrag der Gutschrift.
Um Anspruch auf eine rückzahlbare Solarsteuergutschrift zu haben, müssen Sie die folgenden Voraussetzungen erfüllen:
- Sie müssen eine Solaranlage mit einer Gesamtleistung von mindestens 5 kW bei Photovoltaikanlagen (PV) bzw. mindestens 0.5 kW bei Windenergieanlagen installieren.
- Sie müssen die Kosten Ihrer Solaranlage auf alle Eigentümer oder Nutzer des Grundstücks umlegen, auf dem sie installiert ist.
- Sie müssen von einem zugelassenen Architekten oder Ingenieur eine Bescheinigung einholen, dass Ihre Solaranlage bestimmte Energiesparstandards erfüllt.
Darüber hinaus liegen die Vorteile einer rückzahlbaren Solarsteuergutschrift auf der Hand: Sie können mehr Geld aus Ihrer Solarinvestition zurückbekommen und Ihre Amortisationszeit verkürzen.
Wie funktioniert die Solarsteuergutschrift auf Hawaii?
Die Solarsteuergutschrift von Hawaii ist ein staatlicher Anreiz, der es Eigenheimbesitzern und Unternehmen ermöglicht, ihre Einkommensteuerschuld zu reduzieren um einen Prozentsatz der Kosten für die Installation einer Solaranlage. Es ist auch als Renewable Energy Technologies Income Tax Credit (RETITC) bekannt und kann in Kombination mit dem Solarsteuerguthaben des Bundes.
Die Menge an Kredit hängt von der Art und den Kosten der Solaranlage ab, sowie die Einkommensteuerschuld des Steuerzahlers. Der Steuersatz beträgt 35 % für Solarthermieanlagen und 25 % für Photovoltaikanlagen. Die Obergrenze für die Steuergutschrift liegt bei 2,250 US-Dollar pro Anlage für Einfamilienhäuser, 350 US-Dollar pro Einheit für Mehrfamilienhäuser und 500,000 US-Dollar pro Anlage für Gewerbeimmobilien.
Übersteigt die Gutschrift die Einkommensteuerschuld des Steuerzahlers für das Jahr, kann der überschüssige Betrag auf das Folgejahr übertragen werden.
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Wie fülle ich das Formular für die Solarsteuergutschrift in Hawaii aus?
Um die Solarsteuergutschrift von Hawaii in Anspruch zu nehmen, müssen Sie die Formulare für die Solarsteuergutschrift von Hawaii ausfüllen und zusammen mit Ihrer Einkommensteuererklärung einreichen. Die Formulare sind auf der Website des hawaiianischen Finanzamts verfügbar.
Hier sind die folgenden Schritte:
1. Laden Sie das Formular N-342 herunter, das Hauptformular für die Solarsteuergutschrift. Sie müssen dieses Formular für jedes Steuerjahr ausfüllen, in dem Sie die Gutschrift beantragen.
2. Füllen Sie Teil I des Formulars N-342 mit Ihren persönlichen Daten aus, wie z. B. Ihrem Namen, Ihrer Sozialversicherungsnummer, Ihrer Adresse und Ihrem Steuerstatus.
3. Füllen Sie Teil II des Formulars N-342 aus mit den Informationen zu Ihrer Solaranlage, wie Typ, Größe, Kosten, Installationsdatum und Standort. Sie müssen außerdem den für Ihre Anlage geltenden Kreditzinssatz und die Obergrenze eingeben.
4. Berechnen Sie den Kreditbetrag in Teil III des Formulars N-342, indem Sie die Systemkosten mit dem Kreditzinssatz multiplizieren und die Kreditobergrenze anwenden. Das Ergebnis ist der maximale Kreditbetrag, den Sie für dieses System beantragen können.
5. Füllen Sie Teil IV des Formulars N-342 mit den Informationen zu Ihrer Einkommensteuerschuld aus, z. B. zu versteuerndes Einkommen, fällige Steuern und geleistete Zahlungen. Geben Sie außerdem den Betrag der Gutschrift an, die Sie für dieses System beantragen.
6. Wenn Sie in einem Steuerjahr mehr als eine Solaranlage auf einem Grundstück installieren, müssen Sie den Antrag auf Solarsteuergutschrift in Hawaii ausfüllen. Formular N-342A für jedes System. Sie müssen Formular N-342A an Formular N-342 anhängen.
7. Wenn Sie den Kredit an eine andere Partei, z. B. einen Mieter oder einen Auftragnehmer, übertragen oder zuteilen, müssen Sie für jede Übertragung oder Zuteilung das Formular N-342C ausfüllen. Sie müssen Fügen Sie Formular N-342C dem Formular N-342 bei.
8. Reichen Sie das Formular N-342 und alle beigefügten Formulare mit Ihrer Einkommensteuererklärung ein. Bewahren Sie außerdem Kopien Ihrer Quittungen, Rechnungen, Verträge und Konformitätsbescheinigungen für Ihre Unterlagen auf.
Das Ausfüllen und Einreichen dieser Formulare kann verwirrend und zeitaufwändig sein. Daher ist es ratsam, vor der Beantragung der Solarsteuergutschrift von Hawaii einen Steuerberater und einen Solarinstallateur zu konsultieren.
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Viele Menschen verwechseln die Begriffe Solarsteuerrabatt und Solarsteuergutschrift, aber sie sind nicht dasselbe. Ein Solarsteuerrabatt ist eine direkte Zahlung oder Rabatt, den Sie erhalten, nachdem Sie Ihre Steuern bezahlt haben, Eine Solarsteuergutschrift hingegen reduziert Ihre Steuerschuld. Die Gutschrift ist nicht erstattungsfähig und beträgt etwa 35 % für Solarthermieanlagen und 25 % für Photovoltaikanlagen.
Solaranreize auf Hawaii
Hawaii bietet einige der großzügigsten Solarförderungen des Landes. Dadurch können Sie die Kosten Ihrer Solaranlage deutlich senken und Ihre Rendite steigern. Hier sind einige der wichtigsten Solarförderungen auf Hawaii:
1. Bundessteuergutschrift
Die Bundessteuergutschrift ist ein landesweiter Anreiz, der für alle Bundesstaaten, einschließlich Hawaii, gilt. Sie ermöglicht es Ihnen, 30% der Kosten Ihrer Solaranlage abziehen von Ihrer Bundeseinkommensteuer, wenn es am oder vor dem 31. Dezember installiert wurdest, 2019. Die Bundessteuergutschrift ist nur bis 2035 verfügbar, sofern der Kongress sie nicht verlängert. Sie wird schrittweise auf 26 % im Jahr 2033 und 22 % im Jahr 2034 senken. Darüber hinaus ist diese Steuergutschrift nicht erstattungsfähig, das heißt, Sie können sie nur zum Ausgleich Ihrer Steuerschuld verwenden.
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2. Staatliche Steuergutschrift
Die staatliche Steuergutschrift ist ein Hawaii-spezifischer Anreiz, der es Ihnen ermöglicht, bis zu 35% abziehen der Kosten Ihrer Solaranlage von Ihrer staatlichen Einkommenssteuer abziehen. Im Gegensatz zur Bundessteuergutschrift ist bei der staatlichen Steuergutschrift jedoch der Höchstbetrag, den Sie pro Anlage geltend machen können, begrenzt. Die Obergrenze hängt von der Art und Größe Ihrer Solaranlage ab, wie in der Tabelle unten:
| Systemtyp | Obergrenze pro System |
| Photovoltaik (PV) | $5,000 |
| Solare Warmwasserbereitung | $2,250 |
| Windenergie | $1,500 |
| Hybrid System | $5,000 |
Net Metering ist ein Abrechnungsmechanismus, der es Ihnen ermöglicht, überschüssigen Strom, den Ihre Solaranlage produziert, zu Einzelhandelspreisen an das Stromnetz zurückzuverkaufen.
Net Metering ist vorteilhaft, da es Ihre Stromrechnung senkt und Ihnen ermöglicht, mit Ihrer Solaranlage Geld zu verdienen. Allerdings ist Net Metering derzeit nur verfügbar für Kunden der Hawaiian Electric Company (HECO), Maui Electric Company (MECO) und Hawaii Electric Light Company (HELCO).
Wenn Sie keinen Anspruch auf Net Metering haben oder dieses zukünftig nicht mehr verfügbar sein wird, können Sie weiterhin an anderen Programmen teilnehmen, die Ihnen den Verkauf oder die Speicherung Ihres überschüssigen Stroms aus Ihrer Solaranlage ermöglichen. Zu diesen Programmen gehören:
- Kundennetzversorgung (CGS): Mit diesem Programm können Sie Ihren überschüssigen Strom zu einem Festpreis, der unter dem Einzelhandelspreis liegt, an das Netz verkaufen.
- Kundenselbstversorgung (CSS): Mit diesem Programm können Sie Ihren überschüssigen Strom in einer Batterie speichern oder für andere Zwecke nutzen, z. B. zum Laden eines Elektrofahrzeugs oder zum Betreiben einer Wasserpumpe. Sie können Ihren überschüssigen Strom im Rahmen dieses Programms nicht an das Stromnetz verkaufen.
- Intelligenter Export: Mit diesem Programm können Sie Ihren überschüssigen Strom zu einem variablen Preis an das Netz verkaufen, der von der Tageszeit und der Stromnachfrage abhängt.
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Regeln für die Solarsteuergutschrift für Mietobjekte in Hawaii
Für die Solarsteuergutschrift für Mietobjekte in Hawaii gelten einige besondere Regeln und Einschränkungen, die Sie beachten müssen.
1. Wenn Sie derjenige sind, der das System besitzt und bezahlt, können Sie die Gutschrift beanspruchen, sofern Sie sie nicht mit jemand anderem teilen.
2. Wenn du Vermieten Sie Ihre Immobilie für mehr als 14 Tage in einem Jahr und melden Sie Ihre Mieteinnahmen und -ausgaben in Anlage E des Formulars 1040 oder Formular N-11wird Ihr Eigentum berücksichtigt Werbefotografie.Wenn Sie Ihre Immobilie 14 Tage oder weniger im Jahr vermieten und Ihre Mieteinnahmen als sonstige Einkünfte auf Formular 1040 oder Formular N-11 angeben, gilt Ihre Immobilie als Wohnimmobilie.
3. Den richtigen Kreditzinssatz und die richtige Obergrenze anwenden basierend auf der Art und den Kosten Ihres Systems und der Art Ihres Eigentums.
4. Legen Sie das Formular N-342 Ihrer Einkommensteuererklärung bei und fügen Sie für jedes installierte System das Formular N-342A bei. Wenn Sie in einem Steuerjahr mehr als ein System auf einem Grundstück betreiben, müssen Sie das Formular N-342B ausfüllen, um die Kosten und die Leistungskapazität jedes Systems zu teilen. Wenn Sie den Steuerguthaben an eine andere Person weitergeben oder mit ihr teilen, müssen Sie das Formular N-342C ausfüllen, um die Details der Schenkung oder Weitergabe anzugeben.
5. Hausbesitzer und Mieter können für bestimmte Ausgaben Steuergutschriften des Bundes erhalten, Wie zum Beispiel der Kauf energieeffizienter Geräte. Zu den förderfähigen Produkten gehören Solarmodule, Batteriespeichersysteme mit einer Kapazität von mehr als 3 kWh, Solarwarmwasserbereiter und andere Energieeffizienz-Upgrades.
Jetzt wissen Sie, ob die Solarsteuergutschrift von Hawaii erstattungsfähig ist oder nicht. Wir empfehlen Ihnen jedoch, vor der Installation einer Solaranlage auf Ihrem Grundstück einen Steuerberater und einen Solarinstallateur zu konsultieren. Wir hoffen, dieser Artikel war hilfreich und informativ. Bei Fragen oder Feedback hinterlassen Sie bitte unten einen Kommentar. Vielen Dank fürs Lesen!
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