Hawaii is een ideale locatie voor het benutten van zonne-energie vanwege de overvloedige zonneschijn. De toewijding van de staat aan hernieuwbare energie blijkt uit verschillende prikkels, waarbij de Hawaii Solar Tax Credit opvalt als een aanzienlijke financiële impuls voor huiseigenaren en eigenaren van huurwoningen. In deze blog zullen we leren of Hawaii Solar Tax Credit terugbetaalbaar is en de regels van de beschikbare prikkels uiteenzetten.
Is de belastingaftrek voor zonne-energie in Hawaï terugbetaalbaar?
Nee, de Hawaii zonne-energie belastingaftrek is niet-restitueerbaar. Een niet-restitueerbaar belastingaftrek betekent dat het niet kan worden terugbetaald boven uw belastingschuld. Aan de andere kant betekent een restitueerbaar belastingaftrek dat u een terugbetaling van de aftrek kunt krijgen, zelfs als u geen belasting verschuldigd bent of als uw belastingschuld lager is dan het bedrag van de aftrek.
Om in aanmerking te komen voor een terugvorderbare belastingaftrek voor zonne-energie, moet u aan de volgende vereisten voldoen:
- U moet een zonne-energiesysteem installeren met een totaalvermogen van minimaal 5 kW voor fotovoltaïsche systemen (PV) of minimaal 0.5 kW voor windenergiesystemen.
- U moet de kosten van uw zonnesysteem verdelen over alle eigenaren of gebruikers van het pand waar het wordt geïnstalleerd.
- U moet een certificaat van een erkende architect of ingenieur verkrijgen waaruit blijkt dat uw zonnesysteem voldoet aan bepaalde normen voor energiebesparing.
Bovendien zijn de voordelen van het claimen van een terugvorderbare belastingaftrek voor zonne-energie duidelijk: u kunt meer geld terugkrijgen uit uw investering in zonne-energie en de terugverdientijd verkorten.
Hoe werkt het Hawaii Solar Tax Credit?
De Hawaiiaanse belastingaftrek voor zonne-energie is een staatsstimulans die huiseigenaren en bedrijven in staat stelt om: hun inkomstenbelasting verlagen met een percentage van de kosten van het installeren van een zonne-energiesysteem. Het staat ook bekend als de Renewable Energy Technologies Income Tax Credit (RETITC) en kan worden gebruikt in combinatie met de federaal belastingkrediet voor zonne-energie.
De hoeveelheid krediet is afhankelijk van het type en de kosten van het zonnestelsel, evenals de inkomstenbelasting van de belastingbetaler. Het krediettarief is 35% voor zonnethermische systemen en 25% voor PV-systemen. De geschatte kredietlimiet is $ 2,250 per systeem voor eengezinswoningen, $ 350 per eenheid voor meergezinswoningen en $ 500,000 per systeem voor commercieel vastgoed.
Als het tegoed de inkomstenbelastingschuld van de belastingplichtige voor het jaar overschrijdt, kan het resterende bedrag worden doorgeschoven naar het volgende jaar.
Zie ook: Decoderen van NT Solar Rebates: uw gids voor zonne-energie in het Noordelijk Territorium
Hoe vul ik het Hawaii Solar Tax Credit-formulier in?
Om de Hawaii Solar Tax Credit te claimen, moet u de Hawaii Solar Tax Credit Forms invullen en indienen, samen met uw staatsinkomstenbelastingaangifte. De formulieren zijn beschikbaar op de website van de Hawaii Department of Taxation.
Dit zijn de te volgen stappen:
1. Formulier N-342 downloaden, wat het hoofdformulier is voor de zonnebelastingaftrek. U moet dit formulier invullen voor elk belastingjaar waarin u de aftrek claimt.
2. Vul Deel I van Formulier N-342 in met uw persoonlijke gegevens, zoals uw naam, burgerservicenummer, adres en aangifte-status.
3. Vul deel II van formulier N-342 in met de informatie over uw zonnesysteem, zoals het type, de grootte, de kosten, de installatiedatum en de locatie. U moet ook de kredietrente en het kredietplafond invoeren die van toepassing zijn op uw systeem.
4. Bereken het kredietbedrag in Deel III van Formulier N-342 door de systeemkosten te vermenigvuldigen met het krediettarief en de kredietlimiet toe te passen. Het resultaat is het maximale kredietbedrag dat u voor dat systeem kunt claimen.
5. Vul Deel IV van Formulier N-342 in met de informatie over uw inkomstenbelastingplicht, zoals uw belastbare inkomen, verschuldigde belasting en gedane betalingen. U moet ook het bedrag aan krediet invoeren dat u voor dat systeem claimt.
6. Als u in een belastingjaar meer dan één zonnesysteem op één woning hebt geïnstalleerd, moet u het Hawaii Solar Tax Credit-formulier invullen Formulier N-342A voor elk systeem. U moet Formulier N-342A bij Formulier N-342 voegen.
7. Als u het krediet overdraagt of toewijst aan een andere partij, zoals een huurder of een aannemer, moet u voor elke overdracht of toewijzing formulier N-342C invullen. U moet Voeg formulier N-342C toe aan formulier N-342.
8. Dien formulier N-342 en alle bijgevoegde formulieren in bij uw staatsinkomstenbelastingaangifte. U moet ook kopieën van uw bonnetjes, facturen, contracten en nalevingscertificaten bewaren voor uw administratie.
Het invullen en indienen van deze formulieren kan verwarrend en tijdrovend zijn. Daarom is het raadzaam om een belastingadviseur en een zonne-installateur te raadplegen voordat u de Hawaii zonne-belastingaftrek claimt.
Lees ook: Hoe u een aanvraag kunt indienen voor een zonne-energiekorting in NSW
Hawaii Solar Tax Rebate-plannen en -stimulansen 2023
Veel mensen verwarren de termen solar tax rebate en solar tax credit, maar ze zijn niet hetzelfde. Een solar tax rebate is een directe betaling of korting die u ontvangt nadat u uw belastingen heeft betaald, terwijl een belastingkrediet voor zonne-energie een vermindering is van het bedrag aan belastingen dat u verschuldigd bent. Het krediet is niet terugbetaalbaar en het tarief is ongeveer 35% voor zonnethermische systemen en 25% voor fotovoltaïsche systemen.
Stimulansen voor zonne-energie in Hawaï
Hawaii biedt een aantal van de meest genereuze zonne-incentives in het land, die de kosten van uw zonnesysteem aanzienlijk kunnen verlagen en uw rendement op investering kunnen verhogen. Hier zijn enkele van de belangrijkste beschikbare zonne-incentives in Hawaii:
1. Federaal belastingkrediet
De federale belastingaftrek is een landelijke stimulans die geldt voor alle staten, inclusief Hawaï. Het stelt u in staat om trek 30% van de kosten van uw zonnesysteem af van uw federale inkomstenbelasting als deze op of vóór 31 december is geïnstalleerdst, 2019. De federale belastingaftrek is alleen beschikbaar tot 2035, tenzij het Congres deze verlengt. geleidelijk afnemen tot 26% in 2033 en 22% in 2034. Bovendien is dit belastingvoordeel niet restitueerbaar. U kunt het dus alleen gebruiken om uw belastingschuld te verrekenen.
Kijk ook eens bij de Zonne-energie-incentives en kortingen in Canada.
2. Staatsbelastingkrediet
De staatsbelastingaftrek is een specifieke stimulans voor Hawaï waarmee u: tot 35% aftrekken van de kosten van uw zonnesysteem van uw staatsinkomstenbelasting. In tegenstelling tot de federale belastingaftrek heeft de staatsbelastingaftrek echter een maximumbedrag dat u per systeem kunt claimen. De limiet is afhankelijk van het type en de grootte van uw zonnesysteem, zoals weergegeven in de tafel hieronder
| Type systeem | Cap per systeem |
| Fotovoltaïsche (PV) | $5,000 |
| Zonneboiler | $2,250 |
| Windenergie | $1,500 |
| Hybride systeem | $5,000 |
Netmetering is een factureringsmechanisme waarmee u overtollige elektriciteit die uw zonnesysteem produceert, tegen de consumentenprijs kunt terugverkopen aan het net.
Netmetering is voordelig omdat het uw elektriciteitsrekening verlaagt en u in staat stelt geld te verdienen met uw zonnesysteem. Echter, netmetering is momenteel alleen beschikbaar voor klanten van Hawaiian Electric Company (HECO), Maui Electric Company (MECO) en Hawaii Electric Light Company (HELCO).
Als u niet in aanmerking komt voor nettometering of als het in de toekomst niet meer beschikbaar is, kunt u nog steeds deelnemen aan andere programma's waarmee u uw overtollige elektriciteit van uw zonnesysteem kunt verkopen of opslaan. Deze programma's omvatten:
- Klantnetlevering (CGS): Met dit programma kunt u uw overtollige elektriciteit aan het net verkopen tegen een vast tarief dat lager is dan het consumententarief.
- Zelfvoorziening door de klant (CSS): Met dit programma kunt u uw overtollige elektriciteit opslaan in een batterij of gebruiken voor andere doeleinden, zoals het opladen van een elektrisch voertuig of het aandrijven van een waterpomp. U kunt uw overtollige elektriciteit niet verkopen aan het net onder dit programma.
- Slimme export: Met dit programma kunt u uw overtollige elektriciteit aan het net verkopen tegen een variabel tarief. Dit tarief is afhankelijk van het tijdstip van de dag en de vraag naar elektriciteit.
Je kunt ook het Stimulansen voor zonne-energie in Texas.
Regels voor Hawaii Solar Tax Credit voor huurwoningen
Voor Hawaii Solar Tax Credit voor verhuurwoningen gelden een aantal speciale regels en beperkingen waar u zich aan moet houden.
1. Als u degene bent die het systeem bezit en betaalt, kunt u de credit claimen, tenzij u het deelt met iemand anders.
2. Als je verhuur uw woning langer dan 14 dagen in een jaar en geef uw huurinkomsten en -uitgaven op in Schema E van Formulier 1040 of Formulier N-11, uw eigendom wordt beschouwd commercieel.Als u uw woning 14 dagen of minder per jaar verhuurt en uw huurinkomsten als overige inkomsten opgeeft op Formulier 1040 of Formulier N-11, wordt uw woning beschouwd als residentieel.
3. Pas de juiste kredietrente en -limiet toe op basis van het type en de kosten van uw systeem en het type woning.
4. Dien Formulier N-342 in bij uw staatsinkomstenbelastingaangifte en voeg Formulier N-342A toe voor elk geïnstalleerd systeem. Als u meer dan één systeem op één eigendom hebt in een belastingjaar, moet u Formulier N-342B invullen om de kosten en outputcapaciteit van elk systeem te delen. Als u het tegoed geeft of deelt met iemand anders, moet u Formulier N-342C invullen om de details van de gift of het aandeel te melden.
5. Huiseigenaren en huurders kunnen federale belastingkredieten ontvangen voor bepaalde uitgaven, zoals de aankoop van energiezuinige apparaten. In aanmerking komende producten zijn onder meer zonnepanelen, batterijopslagsystemen met een capaciteit van meer dan 3 kWh, zonneboilerproducten en andere energie-efficiëntie-upgrades.
Nu weet u of de Hawaii zonnebelastingaftrek terugbetaalbaar is of niet. We raden u echter aan om een belastingadviseur en een zonne-installateur te raadplegen voordat u een zonnesysteem op uw eigendom installeert. We hopen dat dit artikel nuttig en informatief is geweest. Als u vragen of feedback hebt, laat dan hieronder een reactie achter. Bedankt voor het lezen!
Aanbevolen: Kosten 10kW-zonnesysteem: Off-Grid, On-Grid met batterijprijs
