Hawaii is een ideale locatie voor het benutten van zonne-energie vanwege de overvloedige zonneschijn. De toewijding van de staat aan hernieuwbare energie blijkt uit verschillende prikkels, waarbij de Hawaii Solar Tax Credit opvalt als een aanzienlijke financiële impuls voor huiseigenaren en eigenaren van huurwoningen. In deze blog zullen we leren of Hawaii Solar Tax Credit terugbetaalbaar is en de regels van de beschikbare prikkels uiteenzetten.
Is de belastingaftrek voor zonne-energie in Hawaï terugbetaalbaar?
Nee , de belastingaftrek voor zonnepanelen in Hawaï is niet-restitueerbaar. Een niet-restitueerbare belastingaftrek betekent dat deze niet kan worden terugbetaald boven uw belastingverplichting. Een restitueerbare belastingaftrek daarentegen betekent dat u de aftrek kunt terugkrijgen, zelfs als u geen belasting verschuldigd bent of als uw belastingverplichting lager is dan het bedrag van de aftrek.
Om in aanmerking te komen voor een terugvorderbare belastingaftrek voor zonne-energie, moet u aan de volgende vereisten voldoen:
- U moet een zonne-energiesysteem installeren met een totaalvermogen van minimaal 5 kW voor fotovoltaïsche systemen (PV) of minimaal 0.5 kW voor windenergiesystemen.
- U moet de kosten van uw zonnesysteem verdelen over alle eigenaren of gebruikers van het pand waar het wordt geïnstalleerd.
- U moet een certificaat van een erkende architect of ingenieur verkrijgen waaruit blijkt dat uw zonnesysteem voldoet aan bepaalde normen voor energiebesparing.
Bovendien zijn de voordelen van het claimen van een terugvorderbare belastingaftrek voor zonne-energie duidelijk: u kunt meer geld terugkrijgen uit uw investering in zonne-energie en de terugverdientijd verkorten.
Hoe werkt het Hawaii Solar Tax Credit?
De belastingaftrek voor zonne-energie in Hawaï is een stimuleringsmaatregel van de staat waarmee huiseigenaren en bedrijven hun inkomstenbelasting kunnen verlagen met een percentage van de kosten van de installatie van een zonne-energiesysteem. Deze aftrek staat ook bekend als de Renewable Energy Technologies Income Tax Credit (RETITC) en kan worden gecombineerd met de federale belastingaftrek voor zonne-energie.
De hoogte van de belastingaftrek hangt af van het type en de kosten van het zonne-energiesysteem, evenals de inkomstenbelasting van de belastingplichtige. Het aftrekpercentage is 35% voor thermische zonnesystemen en 25% voor fotovoltaïsche systemen. Het geschatte maximumbedrag voor de aftrek bedraagt $ 2,250 per systeem voor eengezinswoningen, $ 350 per wooneenheid voor appartementencomplexen en $ 500,000 per systeem voor commerciële panden.
Als het tegoed de inkomstenbelastingschuld van de belastingplichtige voor het jaar overschrijdt, kan het resterende bedrag worden doorgeschoven naar het volgende jaar.
Hoe vul ik het Hawaii Solar Tax Credit-formulier in?
Om de Hawaii Solar Tax Credit te claimen, moet u de Hawaii Solar Tax Credit Forms invullen en indienen, samen met uw staatsinkomstenbelastingaangifte. De formulieren zijn beschikbaar op de website van de Hawaii Department of Taxation.
Dit zijn de te volgen stappen:
1. Download formulier N-342 , het belangrijkste formulier voor de belastingaftrek voor zonnepanelen. U moet dit formulier invullen voor elk belastingjaar waarin u de aftrek claimt.
2. Vul Deel I van Formulier N-342 in met uw persoonlijke gegevens, zoals uw naam, burgerservicenummer, adres en aangifte-status.
3. Vul deel II van formulier N-342 in met de gegevens over uw zonnepanelensysteem, zoals het type, de grootte, de kosten, de installatiedatum en de locatie. U moet ook het toepasselijke subsidiepercentage en -plafond voor uw systeem invullen.
4. Bereken het kredietbedrag in deel III van formulier N-342 door de systeemkosten te vermenigvuldigen met het kredietpercentage en de kredietlimiet toe te passen. Het resultaat is het maximale kredietbedrag dat u voor dat systeem kunt claimen.
5. Vul Deel IV van Formulier N-342 in met de informatie over uw inkomstenbelastingplicht, zoals uw belastbare inkomen, verschuldigde belasting en gedane betalingen. U moet ook het bedrag aan krediet invoeren dat u voor dat systeem claimt.
6. Als u in een belastingjaar meer dan één zonnepanelensysteem op één woning hebt geïnstalleerd, moet u voor elk systeem het Hawaiiaanse belastingkredietformulier N-342A invullen . U moet formulier N-342A bij formulier N-342 voegen.
7. Als u het krediet overdraagt of toewijst aan een andere partij, zoals een huurder of een aannemer, moet u voor elke overdracht of toewijzing formulier N-342C invullen. U moet formulier N-342C bij formulier N-342 voegen.
8. Dien formulier N-342 en alle bijgevoegde formulieren in bij uw staatsinkomstenbelastingaangifte. U moet ook kopieën van uw bonnetjes, facturen, contracten en nalevingscertificaten bewaren voor uw administratie.
Het invullen en indienen van deze formulieren kan verwarrend en tijdrovend zijn. Daarom is het raadzaam om een belastingadviseur en een zonne-installateur te raadplegen voordat u de Hawaii zonne-belastingaftrek claimt.
Lees ook: Hoe vraag je een subsidie voor zonnepanelen aan in NSW?
Hawaii Solar Tax Rebate-plannen en -stimulansen 2023
Veel mensen verwarren de termen 'zonnebelastingteruggave' en 'zonnebelastingkrediet', maar ze zijn niet hetzelfde. Een zonnebelastingteruggave is een directe betaling of korting die u ontvangt nadat u uw belastingen hebt betaald, terwijl een zonnebelastingkrediet een verlaging is van het bedrag aan belastingen dat u verschuldigd bent. Het krediet is niet restitueerbaar en bedraagt ongeveer 35% voor thermische zonnesystemen en 25% voor fotovoltaïsche systemen.
Stimulansen voor zonne-energie in Hawaï
Hawaii biedt een aantal van de meest genereuze zonne-incentives in het land, die de kosten van uw zonnesysteem aanzienlijk kunnen verlagen en uw rendement op investering kunnen verhogen. Hier zijn enkele van de belangrijkste beschikbare zonne-incentives in Hawaii:
1. Federaal belastingkrediet
De federale belastingaftrek is een landelijke stimulans die geldt voor alle staten, inclusief Hawaï. Hiermee kunt u 30% van de kosten van uw zonnepanelensysteem aftrekken van uw federale inkomstenbelasting als het systeem is geïnstalleerd op of vóór 31 december 2019. De federale belastingaftrek is slechts beschikbaar tot 2035, tenzij het Congres deze verlengt. Het percentage zal geleidelijk dalen tot 26% in 2033 en 22% in 2034. Bovendien is deze belastingaftrek niet restitueerbaar, wat betekent dat u deze alleen kunt gebruiken om uw belastingverplichting te verlagen.
Bekijk ook de stimulerings- en subsidieregelingen voor zonne-energie in Canada.
2. Staatsbelastingkrediet
De staatsbelastingaftrek is een specifieke stimuleringsmaatregel voor Hawaï waarmee u tot 35% van de kosten van uw zonnepanelensysteem kunt aftrekken van uw staatsinkomstenbelasting. In tegenstelling tot de federale belastingaftrek is er echter een maximumbedrag voor de staatsbelastingaftrek dat u per systeem kunt claimen. Dit maximumbedrag is afhankelijk van het type en de grootte van uw zonnepanelensysteem, zoals weergegeven in de onderstaande tabel :
| Type systeem | Cap per systeem |
| Fotovoltaïsche (PV) | $5,000 |
| Zonneboiler | $2,250 |
| Windenergie | $1,500 |
| Hybride systeem | $5,000 |
Netmetering is een factureringsmechanisme waarmee u overtollige elektriciteit die uw zonnesysteem produceert, tegen de consumentenprijs kunt terugverkopen aan het net.
Netmeting is voordelig omdat het uw elektriciteitsrekening verlaagt en u in staat stelt geld te verdienen met uw zonnepanelensysteem. Netmeting is momenteel echter alleen beschikbaar voor klanten van Hawaiian Electric Company (HECO), Maui Electric Company (MECO) en Hawaii Electric Light Company (HELCO).
Als u niet in aanmerking komt voor nettometering of als het in de toekomst niet meer beschikbaar is, kunt u nog steeds deelnemen aan andere programma's waarmee u uw overtollige elektriciteit van uw zonnesysteem kunt verkopen of opslaan. Deze programma's omvatten:
- Klantnetlevering (CGS): Met dit programma kunt u uw overtollige elektriciteit aan het net verkopen tegen een vast tarief dat lager is dan het consumententarief.
- Zelfvoorziening door de klant (CSS): Met dit programma kunt u uw overtollige elektriciteit opslaan in een batterij of gebruiken voor andere doeleinden, zoals het opladen van een elektrisch voertuig of het aandrijven van een waterpomp. U kunt uw overtollige elektriciteit niet verkopen aan het net onder dit programma.
- Slimme export: Met dit programma kunt u uw overtollige elektriciteit aan het net verkopen tegen een variabel tarief. Dit tarief is afhankelijk van het tijdstip van de dag en de vraag naar elektriciteit.
Je kunt ook de Texaanse stimuleringsmaatregelen voor zonne-energie bekijken.
Regels voor Hawaii Solar Tax Credit voor huurwoningen
Voor Hawaii Solar Tax Credit voor verhuurwoningen gelden een aantal speciale regels en beperkingen waar u zich aan moet houden.
1. Als u degene bent die het systeem bezit en betaalt, kunt u de credit claimen, tenzij u het deelt met iemand anders.
2. Als u uw woning meer dan 14 dagen per jaar verhuurt en uw huurinkomsten en -uitgaven aangeeft op bijlage E van formulier 1040 of formulier N-11 , wordt uw woning als commercieel beschouwd . Als u uw woning 14 dagen of minder per jaar verhuurt en uw huurinkomsten aangeeft als overige inkomsten op formulier 1040 of formulier N-11, wordt uw woning als residentieel beschouwd.
3. Pas de juiste kredietrente en -limiet toe op basis van het type en de kosten van uw systeem en het type van uw woning.
4. Dien Formulier N-342 in bij uw staatsinkomstenbelastingaangifte en voeg Formulier N-342A toe voor elk geïnstalleerd systeem. Als u meer dan één systeem op één eigendom hebt in een belastingjaar, moet u Formulier N-342B invullen om de kosten en outputcapaciteit van elk systeem te delen. Als u het tegoed geeft of deelt met iemand anders, moet u Formulier N-342C invullen om de details van de gift of het aandeel te melden.
5. Huiseigenaren en huurders kunnen federale belastingvoordelen ontvangen voor bepaalde uitgaven, zoals de aanschaf van energiezuinige apparaten. In aanmerking komende producten zijn onder andere zonnepanelen, batterijopslagsystemen met een capaciteit van meer dan 3 kWh, zonneboilers en andere energiebesparende upgrades.
Nu weet u of de Hawaii zonnebelastingaftrek terugbetaalbaar is of niet. We raden u echter aan om een belastingadviseur en een zonne-installateur te raadplegen voordat u een zonnesysteem op uw eigendom installeert. We hopen dat dit artikel nuttig en informatief is geweest. Als u vragen of feedback hebt, laat dan hieronder een reactie achter. Bedankt voor het lezen!
Aanbevolen: 10 kW zonne-energiesysteem Kosten: Off-grid, On-grid met batterij Prijs
