Zwrot z inwestycji (ROI) to kluczowy wskaźnik oceny efektywności i rentowności inwestycji, umożliwiając porównania różnych możliwości. Kwantyfikuje zwrot z kosztów inwestycji, dzieląc korzyść przez koszt inwestycji, wyrażony jako procent lub współczynnik. Pomaga inwestorom w ocenie wyników i budowaniu przekonującego uzasadnienia biznesowego dla proponowanych przedsięwzięć.
W przypadkach, gdy przedsiębiorstwa mają bezpośrednie cele, takie jak zabezpieczenie udziału w rynku lub pozycjonowanie do sprzedaży, pomiar ROI można dostosować do tych celów. To podejście wykracza poza natychmiastowe zyski lub redukcje kosztów, koncentrując się na celach strategicznych dla długoterminowego sukcesu biznesowego i wartości.
Jak obliczyć zwrot z inwestycji (ROI)
Zwrot z inwestycji (ROI) umożliwia porównanie zysków wygenerowanych z inwestycji i początkowego kosztu tej inwestycji. Poniżej przedstawiono dwa wzory do obliczania ROI:
Formuła 1
ROI = [(Wartość inwestycji w momencie zapadalności – wartość zainwestowana)/wartość zainwestowana] × 100
Formuła 2
ROI = (Zysk netto/Wartość zainwestowana)×100
Gdzie,
Zysk netto = wartość końcowa inwestycji – wartość zainwestowana
ROI może przyjmować wartości dodatnie, ujemne lub zerowe i jest zazwyczaj wyrażany w procentach.
Kiedy należy stosować ROI?
Powinieneś rozważyć użycie ROI w różnych sytuacjach, w których jego obliczenie okaże się korzystne. Służy kilku celom, w tym:
1. Ocena wartości inwestycji
Niezależnie od tego, czy zainwestowałeś w pojedynczą lokalizację, czy sieć firm, taką jak franczyza, ROI pomaga określić wartość każdej inwestycji. Biorąc pod uwagę cenę zakupu, roczną sprzedaż netto i długość posiadania, możesz obliczyć ROI, aby ocenić marże, zaplanować ekspansję biznesu i zwiększyć ogólną rentowność.
2. Monitorowanie skuteczności marketingu
ROI to cenne narzędzie dla marketerów do oceny sukcesu ich działań outreach. Marketerzy mogą używać obliczeń ROI do oceny skuteczności kampanii w przyciąganiu nowych klientów. To podejście umożliwia również ocenę wyników zespołu sprzedaży poprzez analizowanie liczby klientów pozyskanych dla produktów lub usług promowane w ramach przyznanego budżetu marketingowego.
3. Wykorzystanie całkowitego kapitału zaangażowanego do obliczenia stopy zysku
Całkowity zaangażowany kapitał reprezentuje aktywa dostępne do inwestycji w Twojej firmie. Aktywa te są kluczowe dla zwiększenia produkcji i zróżnicowania asortymentu produktów na sprzedaż. Poprzez uwzględnienie kosztu dodatkowych aktywów lub kapitału wykorzystanego do poprawy produkcji, ROI można obliczyć na podstawie wzrost sprzedaży biznesowej wynikające z tych inwestycji. To zapewnia wgląd w efektywność wykorzystania kapitału i zwrot z całkowitych aktywów zatrudniony w firmie.
Zobacz także: Czym jest rynek nierównowagi energetycznej (EMI)?
Jakie są ograniczenia zwrotu z inwestycji (ROI)?
Zwrot z inwestycji (ROI) jest powszechnie stosowanym wskaźnikiem oceny wykonalności inwestycji i rentowności w biznesie. Niemniej jednak ma pewne wady, w tym:
1. Nadzór czasowy
ROI może nie uwzględniać w sposób odpowiedni aspektu czasu w swojej ocenie. Wyższy ROI może wydawać się korzystny, ale może pomijać znaczenie czasu. Na przykład inwestycja z wyższym ROI w ciągu dekady może być mniej korzystna niż inwestycja z nieco niższym ROI, ale osiągnięta w ciągu jednego roku.
2. Obliczenia rozbieżne
Brak standaryzacji w obliczeniach ROI w różnych przedsiębiorstwach zwiększa złożoność. Ponieważ stosowane są różne metodologie, dokonywanie porównań krzyżowych staje się trudne, a w niektórych przypadkach bezsensowne.
3. Skłonność do wyższego zwrotu z inwestycji (ROI)
Menedżerowie mogą mieć tendencję do wybierania inwestycji o wyższym zwrocie z inwestycji, potencjalnie przeoczając okazje o niższym zwrocie z inwestycji, które nadal mogłyby zwiększyć wartość firmy. Ta tendencja może prowadzić do nieefektywnej alokacji zasobów.
4. Niewiedza o zyskach niefinansowych
Obliczenia ROI, zwłaszcza w przypadku pozycji takich jak nowe komputery, często koncentrują się wyłącznie na aspektach pieniężnych, zaniedbując korzyści niefinansowe. Na przykład, ilościowe określenie wartości poprawy morale pracowników wynikającej z ulepszonych komputerów może być trudne w ramach tradycyjnych ram ROI.
Polecamy: Czym jest Green Pricing?
